Kuolinpesän pankkiasiat – tilit, laskut ja hautajaiskulut

Lyhyesti: Kun pankki saa tiedon kuolemasta, vainajan tilien käyttö rajoitetaan, ja tilejä voivat käyttää vain kuolinpesän osakkaat yhdessä tai heidän valtuuttamansa henkilö. Hautajaiskulut ja välttämättömät laskut voidaan yleensä maksaa vainajan tililtä jo ennen perunkirjoitusta. Pankki tarvitsee selvityksen osakkaista, kuten sukuselvityksen tai perukirjan.

Kun läheinen kuolee, hänen pankkiasiansa siirtyvät kuolinpesän hoidettaviksi. Pankkiasiat ovat usein ensimmäisiä käytännön asioita, joita omaiset hoitavat. Tässä oppaassa kerrotaan, mitä tileille tapahtuu ja miten kuolinpesä hoitaa pankkiasiat.

Mitä tileille tapahtuu kuoleman jälkeen?

Pankki saa tiedon kuolemasta tavallisesti väestötietojärjestelmästä tai omaisilta. Tämän jälkeen:

• vainajan verkkopankkitunnukset ja kortit suljetaan
• valtakirjat raukeavat pääsääntöisesti, eikä vainajan elinaikana antama tilinkäyttöoikeus enää oikeuta käyttämään tiliä
• tilit siirtyvät kuolinpesän nimiin, ja niiden käyttö edellyttää osakkaiden suostumusta

Pankki maksaa yleensä vainajan tililtä hautajaiskulut ja usein myös tiettyjä välttämättömiä laskuja, kun niistä esitetään lasku.

Hautajaiskulut

Hautajaiskulut voidaan maksaa vainajan varoista. Tavallisesti hautaustoimiston lasku ja muut hautajaislaskut toimitetaan pankkiin, joka maksaa ne vainajan tililtä. Hautajaiskulut merkitään perukirjaan pesän veloiksi. Säilytä kaikki kuitit.

Laskujen maksaminen

Muita laskuja, kuten vuokraa, sähköä ja vakuutuksia, voi maksaa vainajan tililtä osakkaiden suostumuksella. Käytännössä yksi osakas hoitaa laskut kaikkien osakkaiden allekirjoittamalla valtakirjalla.

Kannattaa myös irtisanoa tarpeettomat sopimukset, kuten puhelinliittymät, lehtitilaukset ja suoratoistopalvelut, jotta pesälle ei kerry turhia kuluja.

Mitä pankki tarvitsee?

Asiakirja	Milloin tarvitaan
Virkatodistus tai sukuselvitys	Osakkaiden selvittämiseen ennen perunkirjoitusta
Kaikkien osakkaiden valtakirja	Kun yksi osakas hoitaa asioita kaikkien puolesta
Perukirja	Perunkirjoituksen jälkeen osakkaiden toteamiseen
Perinnönjakokirja	Kun varat jaetaan osakkaille

Pankit voivat käyttää omia lomakkeitaan ja käytännöt vaihtelevat, joten tarkista oman pankkisi ohjeet.

Saldotodistukset perunkirjoitusta varten

Perunkirjoitusta varten pyydetään pankilta saldotodistus kuolinpäivän tilanteesta. Siitä näkyvät tilien saldot, lainojen jäännössaldot ja usein myös arvo-osuustilin ja rahastojen arvot kuolinpäivältä. Todistus liitetään perukirjaan.

Yhteistilit

Jos vainajalla oli yhteistili esimerkiksi puolison kanssa, pankin käytäntö yhteistilin käyttämisestä kuoleman jälkeen vaihtelee. Tilin varat voivat kuulua osittain kuolinpesälle, ja tilin käyttöä voidaan rajoittaa. Selvitä asia pankin kanssa mahdollisimman pian.

Lainat

Vainajan lainat eivät katoa kuoleman myötä, vaan ne ovat kuolinpesän velkoja. Lainat maksetaan pesän varoista. Lainavakuutus voi kattaa lainan kokonaan tai osittain. Jos vainaja oli ottanut lainan yhdessä toisen kanssa, toinen lainanottaja vastaa lainasta edelleen.

Osakkaat eivät lähtökohtaisesti vastaa vainajan veloista omilla varoillaan, kun perunkirjoitus tehdään määräajassa ja pesä hoidetaan asianmukaisesti.

Tilien lopettaminen

Tilit lopetetaan ja varat maksetaan osakkaille perinnönjaon perusteella. Jos osakkaat haluavat jakaa vain tilivarat ennen muuta omaisuutta, voidaan tehdä osittainen perinnönjako.

Tarkistuslista

1. Ilmoita kuolemasta pankkiin, jos pankki ei ole saanut tietoa.
2. Toimita hautajaislaskut pankkiin maksettaviksi.
3. Laadi valtakirja yhdelle osakkaalle.
4. Pyydä saldotodistukset kuolinpäivältä.
5. Irtisano tarpeettomat sopimukset.
6. Tee perunkirjoitus kolmen kuukauden kuluessa.
7. Jaa varat perinnönjaossa.

Esimerkki: ensimmäiset viikot pankin kanssa

1. Hautaustoimisto tai omainen ilmoittaa kuolemasta, ja pankki saa tiedon myös väestötietojärjestelmästä.
2. Osakkaat toimittavat pankille sukuselvityksen ja kuolinpesän valtakirjan.
3. Hautajaislasku maksetaan vainajan tililtä pankin ohjeiden mukaan.
4. Pankki antaa saldotodistukset kuolinpäivältä perukirjaa varten.
5. Perunkirjoituksen jälkeen pesä saa käyttöönsä tilit, ja ne voidaan myöhemmin jakaa perinnönjaossa.

Säästöt ja sijoitukset

Rahastot ja osakkeet siirretään pesän nimiin tai myydään osakkaiden yhteisellä päätöksellä. Niiden arvo merkitään perukirjaan kuolinpäivän arvolla. Jos sijoitukset myydään myöhemmin korkeammalla hinnalla, voitto voi olla kuolinpesän verotettavaa luovutusvoittoa.

Oma valtakirja omiin pankkiasioihin

Kuolinpesän valtakirja koskee vainajan asioita. Jos tarvitset valtakirjan omiin asioihisi, katso Valtakirja netissä.

Usein kysyttyä

Voiko vainajan tililtä maksaa hautajaiset?

Yleensä voi. Pankit maksavat hautajaislaskun vainajan tililtä, kun lasku ja tarvittava selvitys toimitetaan.

Voiko osakas nostaa rahaa vainajan tililtä?

Ei omin päin. Tiliä voivat käyttää osakkaat yhdessä tai heidän valtuuttamansa henkilö, ja varat kuuluvat kuolinpesälle.

Mitä pankki tarvitsee kuolinpesältä?

Pankki tarvitsee yleensä sukuselvityksen tai perukirjan ja tarvittaessa osakkaiden valtakirjan.